Ley de modificación de la Normativa Tributaria y Presupuestaria y de Adecuación de la Normativa Financiera para la Intensificación de las Actuaciones en la Prevención y Lucha contra el Fraude (Ley 7/2012, de 29 de octubre)

This document cites

• Constitución Española de 1978 - Article 149
• Código de Comercio (Real Decreto 22 de agosto de 1885) - Article 42
• Código Penal (Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre) - Article 126
• Ley de Enjuiciamiento Criminal (Real Decreto de 14 de septiembre de 1882) - Article 989
• Ley del Impuesto sobre el Valor Añadido (Ley 37/1992, del 28 de diciembre)



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• Ley sobre Régimen Fiscal de las Cooperativas (Ley 20/1990, de 19 de diciembre) - Article 38
• Reglamento del Impuesto sobre el Valor Añadido (Real Decreto 1624/1992, de 29 de diciembre) - Article 40
• Ley General Presupuestaria (Ley 47/2003, de 26 de noviembre)
• Ley General Tributaria (Ley 58/2003, de 17 de diciembre) - Articles 7, 26, 27, 40, 42
• Ley del Impuesto sobre Sociedades (Real Decreto Legislativo 4/2004, de 5 de marzo) - Article 134
• Ley del Impuesto sobre la Renta de no Residentes (Real Decreto Legislativo 5/2004, de 5 de marzo)
• Ley del Mercado de Valores (Ley 24/1988, de 28 de Julio) - Article 108
• Ley del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas y de modificación parcial de las Leyes de los Impuestos sobre Sociedades, sobre la Renta de no Residentes y sobre el Patrimonio (Ley 35/2006, de 28 de noviembre)
• Ley de Prevención del Blanqueo de Capitales y de la Financiación del Terrorismo (Ley 10/2010, de 28 de abril) - Articles 4, 34
• Reglamento por el que se regulan las Obligaciones de Facturación, y se modifica el Reglamento del Impuesto sobre el Valor Añadido (Real Decreto 1496/2003, de 28 de noviembre)
• Ley de Servicios de Pago (Ley 16/2009, de 13 de noviembre)
• Real Decreto sobre el Cambio de Moneda Extranjera en Establecimientos Abiertos al Público Distintos de las Entidades de Crédito (Real Decreto 2660/1998, de 14 de diciembre)
• Ley del Impuesto sobre Sociedades. (Ley 27/2014, de 27 de noviembre)
• Ley del Procedimiento Administrativo Común de las Administraciones Públicas. (Ley 39/2015, de 1 de octubre) - Articles 63, 82, 85
• Ley de Régimen Jurídico del Sector Público. (Ley 40/2015, de 1 de octubre)
• Council Directive (EU) 2016/1164 of 12 July 2016 laying down rules against tax avoidance practices that directly affect the functioning of the internal market
• Real Decreto Legislativo por el que se aprueba el texto refundido de la Ley Concursal. (Real Decreto Legislativo 1/2020, de 5 de mayo) - Articles 4, 5, 86, 176
• Ley 5/2022, de 9 de marzo, </strong>por la que<strong> se modifican la Ley 27/2014, de 27 de noviembre, del Impuesto sobre Sociedades, y el texto refundido de la Ley del Impuesto sobre la Renta de no Residentes, aprobado mediante Real Decreto Legislativo 5/2004, de 5 de marzo, en relación con las asimetrías híbridas.